Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Покупка недвижимости сопряжена с целым рядом приятных и неприятных обстоятельств. Поговорим о приятном, а именно о возможности вернуть часть затрат с помощью налогового вычета.

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

После покупки жилья гражданин Российской Федерации, согласно законодательству, имеет право получить имущественный налоговый вычет. А что это за вычет такой, спросит неискушенный читатель? Это некий бонус от государства, на который может рассчитывать официально работающий гражданин, получающий доходы, облагаемые по ставке 13%. А точнее – это сумма, на которую уменьшается ваш налогооблагаемый доход (значит, налогов вы заплатите меньше), либо, в некоторых случаях (к которым как раз относится покупка жилья), это часть уплаченных вами в казну средств, которую государство готово вернуть назад (получите обратно денежки на свой счет).    

При покупке жилья максимальная сумма, на которую вы можете рассчитывать в качестве вычета, составляет 650 тыс. руб. – деньги-то немаленькие, есть за что бороться. Цифра эта складывается из двух частей: первая доступна всем, вторая – только тем, кто приобрел квартиру с использованием ипотечного кредита.

Итак, если вы совершили покупку жилья (дома, квартиры, комнаты, даже доли в них), потратили деньги на новое строительство, на земельный участок для этих нужд, то с суммы до 2 млн руб. сможете вернуть 13%, то есть до 260 тыс. руб.

Два миллиона – максимальная сумма, с которой исчисляется вычет. Хоть сто миллионов потратьте – вычет предоставят лишь с двух.

Вычет предоставляется также по расходам на погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для приобретения на территории РФ жилья (доли или долей в нем), земельного участка под него. Здесь максимальная сумма, с которой можно вернуть 13%, – 3 млн. Следовательно, это еще 390 тыс. Ну вот всего и получилось – 650 тыс. руб.

Получить имущественный вычет на всю сумму можно раз в жизни, второго шанса не будет. Правда, выбрать ее частями можно, с учетом поправки, которая вступила в силу 1 января 2014 года, с нескольких сделок по купле-продаже недвижимости.

Рассмотрим варианты в виде пошаговых инструкций и, как это теперь модно говорить, кейсов.

Определяемся, как будем вычет получать

Для начала определимся: хотим мы с вами получать этот «кешбек» раз в месяц или раз в год. Возможность выбора-то есть: налоговый вычет можно получать как через налоговую инспекцию (ежегодно), так и через работодателя (ежемесячно). Определились? Итак, налево пойдешь или направо. Ох уж эти сказки. Будем считать, что направо – это через налоговую, а налево – через работодателя.

Важная оговорка: самозанятые и индивидуальные предприниматели, использующие упрощенную схему налогообложения, права на вычет не имеют. Предприниматель более широкого профиля, занимающий, скажем, пост генерального директора, получающий зарплату и платящий с нее налоги, право на вычет имеет. Проще говоря, те, кто платит 13% подоходного налога, эти проценты могут вернуть, остальные – нет.

Раз в год – через налоговую

И вот получили мы право собственности на квартиру (или в случае с новостройкой – акт приема-передачи). Случилось это событие, скажем, 1 июня, в Международный день защиты детей. Можно не торопиться: налоговый период в нашей стране совпадает с календарным годом, и раньше следующего всё равно ничего не получим.

Для этого необходимо:

Во-первых, заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Она подтверждает, что мы заплатили энное число налогов. Далее это подлежит так называемой камеральной проверке, что занимает обычно около трех месяцев.

Во-вторых, получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

2-комн. кв.|42 м2|2/2 этаж

1 480 000 ₽

Гарболово дер., Центральная ул., д 192

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

Студия|27 м2|1/3 этаж

1 500 000 ₽

Лесное пос., 17

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

1-комн. кв.|27 м2|¼ этаж

1 500 000 ₽

Лесное пос., д 17

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

2-комн. кв.|30 м2|3/3 этаж

1 600 000 ₽

Лесное пос., д 15

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

Студия|23 м2|2/2 этаж

1 600 000 ₽

Всеволожск г., 1-е Ждановское озеро ул., 15

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

1-комн. кв.|35 м2|½ этаж

1 600 000 ₽

Всеволожск г., Линия 4-я, д 80

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

2-комн. кв.|31 м2|3/3 этаж

1 650 000 ₽

Лесное пос., д 17

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

Студия|20 м2|1/16 этаж

1 650 000 ₽

Всеволожск г., Дорога Жизни шос., д 6

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

Студия|23 м2|8/9 этаж

1 690 000 ₽

Ломоносов г., Михайловская ул., д 51

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

2-комн. кв.|50 м2|8/9 этаж

1 700 000 ₽

Олеко Дундича ул., д 19

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

5-комн. кв.|230 м2|4/6 этаж

77 000 000 ₽

Большая Конюшенная улица, 10

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

2-комн. кв.|51 м2|1/3 этаж

1 700 000 ₽

Ломоносов г., Кронштадтская ул., д 7

В-третьих, сделать копии документов, подтверждающих право на жилье, а именно:

– при приобретении квартиры или комнаты – договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или выписка из ЕГРН;

– при приобретении квартиры в новом строительстве – акт о передаче квартиры (доли/долей в ней);

– при строительстве или приобретении жилого дома – свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;

– при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) – выписка из ЕГРН;

– при погашении процентов по целевым займам (кредитам) – целевой кредитный договор или договор займа и договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями; график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Ну и документ, удостоверяющий личность, конечно же. И, безусловно, подтверждение оплаты покупки, будь то платежка, чек или расписка продавца.

И все эти документы нужно представить в налоговую.

Допустим, зарплата у нас 1 млн руб. в год (для красоты, оптимизма, округления и удобства подсчетов). Значит, подоходный налог составляет 130 тыс. руб. Ровно столько можно вернуть по истечении налогового периода. Эти деньги придут на наш банковский счет.

Раз в месяц – через работодателя

Кстати, в налоговую по-любому придется обратиться и тем, кто выбрал условно левый путь получения вычета через работодателя. Маленькое лирическое отступление: мы ни в коем случае не считаем, что все работодатели у нас какие-то «левые» и зарплату выдают «по-серому». Рассматриваем только законопослушных граждан, хотя понимаем, что не всем наемным работникам так везет.

Если будете вычет получать на работе, возврат налоговых платежей происходит следующим образом. Стал собственником, например, в августе. Написал заявление и принес его в налоговый орган, предъявил копию с договора купли-продажи и выписку из ЕГРН. Если это новостройка – то достаточно акта приема-передачи, при условии что вся сумма по договору уплачена. Собственно говоря, если не уплачена, то и акт застройщик не даст, либо он будет называться по-другому, а налоговая его всерьез воспринимать не станет.

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

13 шагов к безопасной покупке квартиры на вторичном рынке

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Зачем заключать брачный договор

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Хочешь продать квартиру? Сначала узнай, как нужно действовать

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Успеть за десять дней, или Как подготовить квартиру к продаже за новогодние каникулы

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Решаем жилищный вопрос – продаем и покупаем

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Прогрессивная шкала налогообложения: касается ли это продажи недвижимости?

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Узнайте, надо ли вам платить налог при продаже квартиры!

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Недвижимость и налоги: что изменилось в 2019 году

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Как не платить налог при продаже квартиры

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Как получить налоговый вычет через работодателя

Кроме того, необходим подтверждающий платежный документ.

Итак, приходим в налоговую: показываем паспорт, прикладываем копии документов, ждем 30 дней (этот срок, установленный законом, обычно выдерживается). В заявлении допустимо указать, что нужно уведомление, но обычно просто приходишь через месяц и получаешь нужную бумагу. И это уведомление отдаем работодателю (понятно, в бухгалтерию), чтобы уже со следующего месяца наша зарплата увеличилась на 13%, которые теперь не нужно платить государству, а нужно класть в свой карман. До тех пор, пока не выберем 260 тыс. руб. Ежели ипотека – приятный процесс продлится, но только после того, как мы еще раз сходим в налоговую и документально подтвердим, сколько мы кредита погасили и какие проценты за это заплатили. Опять же, получаем уведомление из налоговой – и в бухгалтерию.

2-НДФЛ обновляется автоматом. 3-НДФЛ вручную. Можно онлайн. Через госуслуги, но лучше в личном кабинете налоговой.

И напоследок: если у нас есть какие-то задолженности по налогам (штрафы за ПДД или квартплата не считаются, а вот ипэшники в зоне риска), то вычет нам не светит. Как говорят американцы, смерть и налоги.

А если я уже на пенсии?

Комментирует Наиля Берестовая, генеральный директор АН «Время недвижимости»

– Законодательство предоставляет неработающим пенсионерам право получить налоговый вычет (перенести остаток вычета) за три года, предшествующие году покупки недвижимости. Соответственно, если пенсионер в последние три года получал официальный доход и платил НДФЛ, он сможет вернуть деньги в размере положенного ему вычета.

Еще один вариант получения вычета – это получение его законным супругом (супругой), который официально трудоустроен или имеет дополнительные доходы. Не важно, кто именно покупал недвижимость, главное, что брак официально зарегистрирован и супруг платит НДФЛ (или платил в последние три года, если сейчас на пенсии).

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

1-комн. кв.|25 м2|2/12 этаж

2 960 000 ₽

поселок Бугры, Нижняя, 5к3

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

Студия|25 м2|24/25 этаж

3 350 000 ₽

Шушары поселение, Валдайская улица, 1

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

1-комн. кв.|33 м2|2/15 этаж

4 800 000 ₽

Кустодиева улица, 10 к.2

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

Студия|24 м2|6/10 этаж

7 400 000 ₽

26-я В.О. линия, 7 стр. 1

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

3-комн. кв.|74 м2|5/12 этаж

9 300 000 ₽

Стачек пр. 93, 93

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

5-комн. кв.|506 м2|14/17 этаж

72 700 000 ₽

Торжковская, 1к2

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

5-комн. кв.|230 м2|4/6 этаж

77 000 000 ₽

Большая Конюшенная улица, 10

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

Студия|22 м2|2/2 этаж

650 000 ₽

Всеволожск г., Баркановская ул., д 32

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

1-комн. кв.|32 м2|½ этаж

780 000 ₽

Матокса дер., Хвойная ул., д 3

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

1-комн. кв.|38 м2|2/2 этаж

880 000 ₽

Кирпичный Завод пос., д 175

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

2-комн. кв.|46 м2|2/5 этаж

1 300 000 ₽

пр-кт. Дальневосточный, 66к1

Купили квартиру. Как получить налоговый вычет?

Продажа

5-комн. кв.|159 м2|2/6 этаж

1 305 700 ₽

Подольская улица, 38А

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: